ЦБ - об уменьшении убытков банков, которые несёт реструктуризация валютной ипотеки

На прошлой неделе состоялась публикация указания Центробанка о том, что банки вправе отражать расходы, полученные при конвертации валютной ипотеки в национальную валюту в виде «расходов грядущих периодов, которые определять будут сами банки, но это время не должно превышать срок, оставшийся до момента, когда ипотека должна быть погашена.

По состоянию на 1 марта т.г. ипотеки в иностранной валюте выдано немного – меньше 4% от всех ипотечных кредитов (суммарный объем выданной валютной ипотеки составляет -144 млрд руб. – причем, преимущественно эта выдача была осуществлена до 2008 года. Позже и банки, и само население поняли, насколько сильно рискуют, останавливая выбор на этом виде ипотеки, и сама выдача практически сошла на нет. В конце прошлого года девальвация отразилась на платежах по оставшейся валютной ипотеке, и они выросли почти в 2 раза, стали учащаться неплатежи.

В связи с чем в конце января от ЦБ банки получили рекомендацию, что бы вопрос реструктуризации валютных ипотечных кредитов был в ближайшее время рассмотрен. Банки предложили заемщикам перевести кредиты в рубли, но не по льготному курсу, а по рыночному, т.к. в противном случае банкам грозили немалые убытки.

По словам главного бухгалтера Нордеа-банка Татьяны Шаровой, если бы банки конвертировали валютную ипотеку в рублевую по льготному курсу, это неизбежно привело бы к появлению разовых убытков, кроме этого, расходы могли увеличиться в связи с повышением ставки резервирования по реструктурированным кредитам.

Январская рекомендация ЦБ сводилась к рассмотрению банками вопроса о реструктуризации валютной ипотеки по курсу ЦБ, действовавшему на 1 октября прошлого года, когда 1 долл. = 39,39 рублей, а 1 евро = 49,98 рублей. В то время как официальные курсы этих валют находились на уровнях 63,39 и 71,9 руб. соответственно.

Если бы ВТБ 24 конвертировал валютную ипотеку по курсу, который предложил ЦБ, это принесло бы 10-миллиардный убыток и даже больше – такова оценка старшего вице-президента банка Андрея Осипова, а это практически одна треть банковской прибыли за 2014 г.

ЦБ в своем указании предлагает компромиссный вариант: отражение в отчетности не всех потерь сразу, а их растягивание во времени.

По мнению топ-менеджера одного из частных банков, этот вариант является более рыночной попыткой подтолкнуть банки к тому, чтобы они начали конвертировать ипотеку в рубли. Такая конвертация имеем смысл для банков только, если клиент не в состоянии совершать выплаты без реструктуризации. Банки могут отражать это в виде расходов будущих периодов только в отчетности по РСБУ, по МСФО это невозможно.

До тех пор, пока банки не согласятся с конвертацией по нерыночному курсу, какие-либо иные для заемщиков невыгодны. В некоторых банках запущены программы конвертации в рубли по ставке рынка и реструктуризации с сохранением валюты, но пока никто из заемщиков не воспользовался ими. Когда курс американской валюты показал спад ниже 60 руб., произошла некоторая активизация спроса на конвертацию: к примеру, раньше ВТБ 24 заключал еженедельно по 3–4 таких сделок, то сейчас, по словам Осипова, примерно 10.

На «ВТБ 24» приходится почти четверть валютной ипотеки в России. Наибольший удельный вес ипотеки в валюте у банка «Дельтакредит» (французская группа SG.

По словам Осипова, существуют заемщики, не готовые идти на компромисс: они хотят конвертировать валютную ипотеку по курсу, который действовал на дату заключения договора, т. е. 1 доллар США стоил 24–25 рублей.

Шарова разделяет мнение, что конвертация кредитов в валюте в рублевые не относится к распространенной рыночной практике. В большинстве банков валютные заемщики могут воспользоваться программами реструктуризации, по которым им предоставляются кредитные каникулы, удлинение срока кредита или снижение ставки. Как правило, заемщики заинтересованы в конвертации долгов исключительно по льготному курсу, а он ощутимо ниже курса рынка. Ипотечный портфель Нордеа-банка представлен примерно 15% валютных кредитов и, когда курс стремительно взлетел, вопросы по реструктуризации задавали многие заемщики. Применительно к валютной ипотеке, каждый случай Банк рассматривает в индивидуальном порядке, но никаких изменений валюты не применяет.